Bloco I - Sped Contribuições¶
No Bloco I devem ser escrituradas as operações geradoras da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, caso a pessoa jurídica informante seja Instituição Financeira, Seguradora, Entidade de Previdência Privada, Operadora de Planos de Assistência à Saúde e demais pessoas jurídicas referidas nos §§ 6º, 8º E 9º do Art. 3º da Lei nº 9.718/98.
Na tela abaixo, será possível listar os registros inseridos no Bloco I. Podendo ser filtrados por data e pela Entidade.
Para inserir novos dados para os registros clique em Novo e a seguinte tela será aberta:
Nesta tela será possível informar os dados que serão escriturados nos registros do Bloco I.
Entidade e Data do Movimento devem ser informadas em seus respectivos campos para facilitar o filtro, justamente na tela anterior.
No quadro PROCESSO REFERÊNCIADO são informados os dados de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação, caso haja. Este quadro está presente também nos registros I200 e I300. No caso do registro I100 este será escriturado no registro I199, no I200 teremos o I299 e no I300, o I399.
A informação do campo Indicador de operações será escriturada no registro I010. Já os demais campos contém informações do próprio registro I100.
O registro I200 é específico para a identificação e o detalhamento dos valores informados nos campos Valor Total do Faturamento (campo 02 no layout do SPED), Valor Total de Caráter Geral (campo 04 no layout do SPED) e Valor Total de Caráter Específico (campo 05 no layout do SPED) do registro I100.
Ao clicar no botão I200, será possível visualizar a lista de registros desse tipo, que é filho do registro I100:
Será utilizada a tela abaixo para inserir um novo I200, ao clicar em Novo:
No I300 é feito o detalhamento do valor da receita, dedução ou exclusão, informada de forma consolidada no registro pai I200.
A lista de registros I300, poderá ser visualizada na tela a seguir, ao clicar no botão I300:
Na seguinte tela insira as informações para um novo registro I300, clicando em Novo:
