Bloco B¶
O Bloco B, incluído no leiaute 013 da EFD ICMS IPI, será obrigatório, exclusivamente, para contribuintes de ISS domiciliados no Distrito Federal, conforme definições a serem estabelecidas na legislação própria do DF.
EFD ICMS/IPI – O que significa a inclusão do Bloco B?
Basicamente, as empresas com domicílio no DF ou com estabelecimentos neste, deverão enviar os dados referentes as notas de serviço e apuração do Imposto Sobre Serviços via EFD. Para mais informações Clique aqui.
Seguem as descrições dos registros deste bloco:
- Registro B020 – Notas Fiscais de Serviço Entrada ou Saida
- Registro B025 – Detalhamento composição Aliquota Lista Serviço LC 116/2003
- Registro B420 – Totalização das prestações de serviço
- Registro B440 – Retenção ISS do Declarante
- Registro B460 - Deduções
- Registro B470 – Apuração ISS – Será gerado por hora automaticamente no EFD Fiscal sem apuração
Nota
Para que o Bloco B seja gerado será necessário habilitar o parâmetro abaixo na hora de gerar o arquivo do SPED Fiscal:
